Как продать подаренную квартиру

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Как продать подаренную квартиру». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.


Здесь все зависит от того, кто и кому преподнес столь щедрый дар. В Налоговом кодексе указано, что недвижимость, подаренная членами семьи или близкими родственниками, налогом не облагается. То есть если даритель и одаряемый являются супругами, родителями и детьми, усыновителями и усыновленными, дедушкой, бабушкой, внуками, братьями и сестрами, то платить государству ничего не нужно.

Какие документы нужны при подготовке договора дарения:

  • паспортные данные сторон сделки;
  • свидетельство на право собственности на квартиру или выписка из ЕГРН;
  • документы, подтверждающие родство сторон договора. Это важно, если доля дарится близкому родственнику;
  • свидетельство о рождении ребенка, свидетельство о заключении брака, нотариальное согласие супруга дарителя (когда требуется);
  • выписка из ЕГРН;
  • выписка из финансово-лицевого счета и домовой книги;
  • технические документы на квартиру: технический паспорт или экспликация и поэтажный план;
  • доверенности на представителей сторон в том случае, если договор подписывают представители.

Вид Дохода Дарения В 3 Ндфл В 2021 Г

ФНС России продолжает активную работу по упрощению форм налоговой отчётности. Ведь давно не секрет, что декларация 3-НДФЛ довольно сложна в заполнении. Особенно для физических лиц, ИП и частнопрактикующих специалистов, которые с ней никогда не сталкивались.

  • обновленная версия состоит не из 20, а из 13 страниц;
  • изменен состав листов для расчета различных доходов и вычетов по НДФЛ;
  • буквенное обозначение листов заменено на приложения с соответствующей нумерацией (всего новая декларация включает 2 раздела и 8 приложений);
  • расчет стандартных, социальных и инвестиционных налоговых вычетов объединен в одно Приложение 5;
  • профессиональные вычеты вместе с доходами от предпринимательской, адвокатской деятельности и частной практики теперь рассчитывают в Приложении 3;
  • сокращен раздел, касающийся определения налоговой базы по операциям с ценными бумагами и ПФИ, а также по операциям в рамках инвестиционного товарищества;
  • учтены поправки в НК РФ в части освобождения от НДФЛ доходов, полученных при ликвидации инофирмы (Закон от 19.02.2021 № 34-ФЗ).

Можно ли забрать подаренную квартиру?

В законе предусмотрены ситуации, которые позволяют расторгнуть договор дарения через суд, даже если сделка будет максимально надёжной. Однако их не очень много. Сюда входят:

  • Изменение жизненных обстоятельств, вынуждающих дарителя вернуть квартиру. Например, если бабушка подарила квартиру внуку, затем серьёзно заболела и ей потребовались деньги на лечение
  • Покушение на жизнь или умышленное нанесение телесных повреждений дарителю или его близким родственникам. Тут, я думаю, примеров приводить не надо. Если одаряемый попытается убить/изобьёт дарителя или его родственников, подаренную квартиру у него можно забрать через суд
  • Плохое отношение к объекту недвижимости. Если одариваемый человек небрежно относится к полученной квартире, и довёл её до критического состояния

Договор дарения также можно расторгнуть по обоюдному согласию сторон.

Все бланки договоров и заявлений можно найти в Интернете. Вопросов по заполнению, как правило, не возникает. Главное учесть все нюансы (количество собственников и пр.), собрать полный пакет документов и зарегистрировать сделку в Росреестре. Если у вас есть какие-то сомнения, лучше пообщаться с юристом.

Кратко: когда платить налог с продажи подаренной недвижимости?

  • Дальние родственники при получении в дар квартиры уплачивают НДФЛ сразу после переоформления прав собственности. Налог для резидентов составляет 13%, для нерезидентов — 30%.

  • Близкие родственники при дарении не платят налоги после перерегистрации прав.

  • Если ребенок получил в дар квартиру от родителя, он может продать недвижимость и не платить налог, если прошло после регистрации более трех лет. Но даже если ребенок продает недвижимость сразу, он заплатит налог, если продает недвижимость дороже.

  • Для уменьшения налога с продажи подаренной квартиры, сохраните декларацию, которую заполняли и оплачивали сразу после процедуры дарения. Если захотите продать недвижимость, налог платить не придется.

Для заключения дарственной необходимо соблюдение некоторых условий:

  1. имущество дарится безвозмездно;
  2. имущество передается без условий;
  3. даритель должен обладать полной дееспособностью в момент сделки;
  4. стороны должны понимать правовые последствия сделки;
  5. на дарителя не должно быть оказано давление (физическое или психологическое воздействие);
  6. документы на имущество должны быть в подлинниках;
  7. объект дарения должен пребывать в частной собственности дарителя;
  8. объект, находящийся в совместной собственности, дарится с согласия супруга (других собственников);
  9. на объект не должны заявлять права третьи лица;
  10. объект не должен находиться под обременением (в залоге, аресте, ипотеке).

Правила оформления договора

Договор дарения на квартиру составляется в письменной форме. Документ должен включать следующие пункты:

  • Название документа. Вверху бланка необходимо написать слово “Договор”.
  • Дата и место оформления договора. Указывается число, когда стороны планируют обратиться в Росреестр или к нотариусу. В качестве места оформления указывается город, в котором располагается квартира.
  • Данные сторон (Ф.И.О., паспортные данные, место постоянной регистрации).
  • Информация о квартире (адрес, кадастровый номер, общая площадь).
  • Кадастровую стоимость квартиры.
  • Права и обязанности сторон. Здесь стороны могут предусмотреть, кто платит за государственную регистрацию перехода прав, возможность возвращения квартиры дарителю в случае гибели одаряемого, право одаряемого отказаться от дара до государственной регистрации прав.
  • Реквизиты и подписи сторон.

Необходимо ли прибегать к профессиональной помощи?

Данное решение принимать только вам самим. Но, к примеру, у нотариуса желательно бы и заверить как дееспособность, так и дарственную. Но нотариус может помочь не только с этим, он также может полностью провести всю процедуру, начиная от сбора необходимой документации, заканчивая составлением договора и его регистрацией.

Также помочь в составлении договора и его регистрации может юрист или риелтор, договор, который будет составлен этими лицами, также будет иметь такую же юридическую силу. Единственной разницей в выборе, это размер вашего кошелька, услуги у всех вышеперечисленных специалистов не бесплатны и стоят довольно недёшево.

Для оформления (регистрации) можно обратиться в одной из отделений МФЦ и предоставить туда пакет необходимых документов, перечисленных выше.

Платится ли налог при передаче жилья в дар родственнику? Давайте разберемся с вопросом родства.

Безусловно, стандартный гражданин считает близкими родными членов своей семьи – родителей, супруга, детей.

Некоторые вовсе считают, что ни те, ни другие не являются ему близкими людьми, а кто-то поддерживает крепкую связь и с самыми далекими предками и родными.

У каждого свое понятие родства, и поэтому предоставив гражданам возможность самим решать, облагается или не облагается налогом дарственная на жилье родственнику, ввиду восприятия гражданина, то случилась бы настоящая путаница.

Поэтому было целесообразно выделить законодателю самостоятельно лиц, которые по тому или иному принципу являются представителями близкого родства.

Информацию об этих лицах можно почерпнуть в любом общем нормативно правовом акте нашей страны, ведь понятие родства характерно не только для вопроса сделки гражданского кодекса. Оно актуально и для уголовного, и для семейного и для трудового права.

Что такое дарение. Эта сделка, которая регламентируется гражданским законодательством.

Читайте также:  Сроки вступления в наследство в 2023 году согласно закону

Подробнее можно ознакомиться с ней в главе 32.

Также вам стоит помнить о том, что дарение — это сделка двухсторонняя, в ней участвует даритель, который отчуждает имущество, а также одаряемый, который его соответствующим образом принимает.

Также стоит помнить о том, что сделка имеет нематериальных характер, то есть безвозмездный. Даритель от того, что отчуждает имущество в пользу одаряемого не получает никаких бонусов.

Теперь поговорим о том, что есть ли налог на передачу жилья в дар и облагается ли данная сделка таковым, если она проводится между родственниками.

Не зря многие правоведы проводят параллель между дарением и куплей-продажей ведь и та, и другая сделка являются налогооблагаемыми.

О том, нужно ли платить налог с продажи подаренной квартиры, можно узнать из нашей статьи.

Налог составляет тринадцать процентов от общей суммы. Если речь идет о передаче квартиры в дар, то сумма и впрямь получается достаточно большая и не всегда может быть выплачена.

Но когда речь идет о дарении между родственниками при этом с припиской близкие, то налог становится не актуален. Стороны освобождаются от его уплаты и ограничиваются выплатой обычной пошлины в размере трехсот рублей.

О том, во сколько обойдется оформление договора дарения между близкими родственниками, можно узнать из нашей статьи.

Порядок уплаты и ответственность

Оплата налогового сбора за получение дохода в виде дара производится на основании расчетных операций, произведенных лично плательщиком или сотрудниками Налоговой инспекции. Перевод осуществляется на платежные реквизиты регионально отделения ФНС по квитанции.

Выполнить платеж можно через банковский терминал, кассу банка, личный кабинет налогоплательщика, единый портал государственных и муниципальных услуг (ГосУслуги). При использовании одного из двух последних способов, необходимо иметь подтвержденную учетную запись на каждом сервисе.

За несвоевременную уплату налога или отказ от неё предусмотрена административная ответственность. Она может выражаться в применении следующих санкций:

  • Штраф 1000 р. и 5% от неуплаченной суммы, если декларация не была подана в срок;
  • 20% от общей суммы за нарушение сроков уплаты после подачи декларации. Повторное уклонение увеличивает штраф до 40%;
  • За каждый день просрочки уплаты также начисляется пеня.

Всё о налоге на дарение квартиры

Создано 04 Декабря 2016 Обновлено 14 Февраля 2019

1950

До 2006 года гражданин РФ, получивший в дар объект недвижимости, должен был заплатить поистине грабительский налог — 30% от его стоимости. В 2006 году его уменьшили до 13%.

Но даже такой налог ощутим для бюджета среднестатистической петербургской семьи: при стоимости квартиры в 3 млн рублей («однушка» в спальном районе) ей придется отдать за подаренную квартиру 390 тыс. рублей.

Эта сумма немногим меньше материнского капитала.

Если одаряемый получает часть квартиры, то ему предстоит уплатить налог от стоимости этой части.

При этом за основу берется цена, указанная в договоре дарения, либо стоимость, прописанная в документах из БТИ.

Также по закону счастливый обладатель подарка должен уплатить пошлину за оформление сделки, 0,75% от стоимости жилья (в нашем примере это 22 500 рублей), плюс услуги нотариуса и регистрационной палаты.

От уплаты налогов на подаренную недвижимость освобождаются близкие родственники — дети (кровные и усыновленные), родители, бабушки и дедушки. Не нужно платить налоги братьям и сестрам, а также супругам.

А вот степень родства между дядей и племянником, тещей и зятем, шурином и золовкой близкой не считается — им придется платить налог в полном объеме.

Льгот при расчете этого налога нет: и многодетные семьи, и пенсионеры, и другие социально незащищенные категории населения платят одинаково.

Для уплаты налога на дарение нужно прийти в отделение ФНС по месту прописки и представить декларацию по форме 3-НДФЛ, в которой указать стоимость подаренного вам объекта недвижимости.

Читайте также:  Путин подписал указ о совершенствовании оплаты труда федеральных госслужащих

Уменьшить сумму налога можно, указав цифру, упомянутую в документах БТИ (в большинстве случаев, она меньше рыночной). Занижать цену передаваемой в дар квартиры при составлении дарственной не стоит — это вызовет подозрения в уклонении от уплаты налогов.

Квитанция с суммой придет по почте, заплатить налог нужно до 30 апреля следующего года.

Правила исчисления налога и его уплаты распространяются только на граждан России. Если одаряемый является гражданином другой страны, с него потребуют 30% от стоимости квартиры. Также действуют особые правила при дарении квартиры ребенку:

  • за недвижимость, подаренную несовершеннолетнему, налоги платят его законные представители;
  • одаряемый в возрасте до 14 лет не участвует в подписании дарственной;
  • одаряемый в возрасте с 14 до 18 лет предоставляет документы для оформления договора дарения, но распоряжаться полученной недвижимостью не может.

Указание стоимости дара в налоговой декларации

Декларация по НДФЛ — это официальное заявление плательщика о полученных им за налоговый период (для физлица — календарный год) доходах и вычетах, которая подается в отделение ФНС на бланке специальной формы. С помощью этого документа ФНС контролирует своевременность и правильность уплаты НДФЛ.

В налоговых декларациях физлица указывают:

  • все полученные ими в отчетном календарном году доходы;
  • их источники;
  • налоговые вычеты;
  • суммы насчитанного НДФЛ;
  • удержания, произведенные налоговыми агентами;
  • суммы НДФЛ, подлежащие уплате/доплате/возвращению по итогам года (п. 4 ст. 229 НК РФ).

Физлицо подает одну декларацию по НДФЛ, в которой описаны все виды облагаемых им доходов, полученных в календарном году. Это могут быть сведения об одном или нескольких подарках, а также о доходах других видов.

Налогоплательщик может не писать в декларации о:

  • доходах, не облагающихся НДФЛ (п. 18.1 ст. 217 НК РФ);
  • подарках, при получении которых налог удержан агентами, если этот факт не препятствует получению вычетов.

Как оплачивается налог

Так как подарить квартиру родственнику без уплаты налогов можно только в случае тесного родства, остальной родне стоит изучить правила декларирования и уплаты подоходного налога. Платеж не начисляется сразу, в момент совершения сделки. В течение всего налогового периода одаренный родственник пользуется собственностью по своему усмотрению.

Обязанность наступает по окончании года, в течение которого сбыла заключена сделка. В следующем году, до 30 апреля родственник, получивший квартиру в дар, обращается в ИФНС по адресу проживания и представляет заполненную подоходную декларацию (составляется по форме 3-НДФЛ). После подачи декларации, до 15 июля, дается срок для внесения суммы в бюджет по указанным налоговиками реквизитам.

Когда дарение недвижимости облагается налогом

Налогообложение по договору дарения недвижимости предусмотрено, если он заключается между посторонними людьми. При получении имущества даром, граждане обязаны предоставить в местный налоговый орган соответствующую декларацию. Многие не знают, облагается ли налогом дарение недвижимости между родственниками, так вот, нет, они освобождены от этого обязательства.

Продать приобретенный в дар объект недвижимости, освобождая себя от уплаты соответствующего налога, можно только по истечении 3-х лет владения, если одаряемое лицо являлось близким родственником, и спустя 5 лет, если лицо – постороннее по отношению к дарителю. В противном случае реализация подаренной недвижимости подлежит налогообложению.

Налог на подарок недвижимости носит заявительных характер, то есть лицо самостоятельно должно проявить инициативу, связанную с данным обязательством. Необходимость этого возникает не сразу. Срок подачи декларации – до 30 апреля года, следующего за годом совершения сделки, а срок непосредственной оплаты – до 15 июля того же года.


Похожие записи:

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *