Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «5 способов, как проверить долги по налогам». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Физические лица в РФ обязаны платить налог на доходы, имущество, землю, транспорт. Первый, в большинстве случаев, взимается с заработной платы и уплачивается работодателем ежемесячно. Подоходные отчисления с других видов дохода ложатся на плечи самого налогоплательщика, их нужно внести до 1 декабря года, следующего за истекшим налоговым периодом. Декларация по форме 3-НДФЛ подается гражданином, который еще не заплатил налог, до 30 апреля указанного года. Остальные виды налогов нужно заплатить в те же сроки.
Ответственность за неуплату налогов
Несоблюдение указанных сроков влечет санкции в рамках налогового, административного и уголовного законодательства. Все сделки с налогооблагаемым имуществом отслеживаются Федеральной налоговой службой: Росреестр и ГИБДД в порядке межведомственного взаимодействия направляют туда сведения об актах регистрации.
Злостное уклонение от обязанности заплатить налоги, из-за которого в течение трех лет набежала задолженность как минимум на сумму 900 000 рублей, по статье 198 Уголовного кодекса карается целым спектром наказаний от штрафа в сто и больше тысяч рублей до лишения свободы на срок до трех лет. Чтобы оказаться в колонии на три года, нужно задолжать государству в особо крупном размере — более 9 000 000 рублей. К уголовной ответственности за такое нарушение привлекаются дееспособные граждане в возрасте от 16 лет.
За непредставление в срок декларации о доходах назначается штраф в диапазоне 5–30% от суммы, которую нужно заплатить. Его минимальная величина составляет 1000 рублей. Просрочка уплаты влечет начисление пеней в размере трехсотой части текущей ставки рефинансирования Центробанка РФ. Дополнительно назначается штраф в виде 20% от суммы долга, если просрочка допущена неумышленно — например, были ошибки в расчетах. В таком случае способом избежать начисления штрафа будет доплата недостающей суммы, после чего нужно подать уточняющую декларацию. Если оплата не произведена умышленно, размер штрафа повышается до 40% от суммы долга.
Как рассчитывается налоговая задолженность
- Документ о выявлении задолженности по уплате налогов у лиц, которые не являются индивидуальными предпринимателями, формируется не позднее, чем через 10 дней после истечения сроков оплаты, зафиксированных в налоговом уведомлении.
- В адрес налогоплательщика в течение 3 месяцев налоговый орган направляет уведомление с требованием оплатить налог. Если сумма задолженности (недоимки) составляет менее 500 рублей, то уведомление о задолженности могут направить вам в течение одного года с момента установления просрочки платежа.
- На погашение налоговой задолженности предусмотрен срок не менее 8 дней, если в уведомлении не указан иной промежуток.
Следующим популярным способом оплаты являются банкоматы, расположенные в отделении банков. Для того чтобы уплатить налоговую задолженность, человеку понадобится квитанция, наличные денежные средства или пластиковая банковская карта.
Для проведения правильной оплаты гражданин должен знать ИНН, КБК органа, куда перечисляются деньги. Если процедура перевода вызывает затруднения, то лучше обратиться к сотруднику банковской организации.
Алгоритм оплаты через банкомат выглядит следующим образом:
- выбрать либо наличный, либо безналичный способ внесения средств. Стоит отметить, что не все банкоматы работают на прием купюр, поэтому целесообразнее вести речь о банковской карте,
- в специальный приемник вставить карту, ввести секретный пин-код,
- выбрать опцию «Оплата налогов»,
- ввести данные по реквизитам органа – получателя средств,
- подтвердить перечисление денежных средств,
- забрать платежную квитанцию.
Если перечисление средств в счет налоговых обязательств происходит посредством наличной оплаты, то галочка ставится в соответствующем пункте. Обычно сумма налога подразумевает рубли и копейки, с которых необходимо выдать сдачу. Гражданин должен ввести номер телефона, на баланс которого и зачислится лишняя сумма денег.
Учтите! В обязательном порядке надлежит забрать платежную квитанцию. Этот документ служит подтверждением произведенной оплаты, ведь не всегда базы государственных органов работают совершенным образом.
Если банкомат имеет функцию считывания специального штрих-кода с уведомления на оплату и оснащен модулем по приему наличных денежных средств, гражданину не потребуется ничего вводить самостоятельно.
Способы выплаты налогов без квитанции
Под налогообложение подпадают не только транспортные средства и недвижимое имущество. Ежегодно работниками ФНС выписываются миллионы квитанций, оплачивать которые нужно до начала октября.
По тем или иным причинам: несвоевременное формирование и отправка платежного документа специалистами налоговой службы, задержка доставки письма с уведомлением почтовой службой.
Если квитанции на оплату нет, а сроки поджимают, можно заплатить пошлину, воспользовавшись одним из перечисленных ниже вариантов:
- рассчитать сумму налога самостоятельно, отталкиваясь от цифр предыдущего налогового года и перечислить денежные средства через банкомат или терминал с помощью банковской карты;
- узнать на сайте о размере задолженности и ликвидировать долг через расчет по ИНН с мобильного приложения Сбербанк Онлайн;
- воспользоваться платежным сервисом «ГосУслуги» и оплатить через «Свой кабинет»;
- в случае перебоев работы онлайн-сервиса, распечатайте квитанцию с сайта ФНС с помощью клавиши «Сформировать платежный документ» и произведите расчет в кассе банка;
- при отсутствии доступа к интернет-ресурсам, обратиться в районное отделение налоговой инспекции и запросить дубликат чека.
В квитанции на оплату указываются Ф.И.О. налогоплательщика, срок уплаты налогового долга и его сумма, а также КБК. В случае совпадения срока оплачивания с праздничным или выходным днем, возможно перенесение платежа на следующий рабочий день.
Платежное уведомление должно быть выслано адресату по месту регистрации не менее, чем за тридцать суток до истечения срока погашения долга. Просрочка выплаты пошлины грозит начислением пени и штрафом размером до 20% от суммы задолженности.
Как оплатить налоги на квартиру без квитанции
Налоги на квартиру бывают двух типов. Один из них — это налог на имущество, которое находится у вас в собственности. Этот налог рассчитывается, исходя из стоимости квартиры, и оплачивается ежегодно.
Второй тип налогов – налог с продаж (либо других сделок с недвижимостью) – оплачивается единоразово в течение года после заключения сделки. 1 Имущественный налог ежегодно присылается вам налоговой инспекцией по почте. В письме находится квитанция об оплате с насчитанным налогом.
С этой квитанцией вы можете прийти в любое отделение банка и оплатить налог, воспользовавшись помощью оператора или самостоятельно через платежный терминал, введя данные налогового органа, указанные в квитанции. Причем, это можно сделать как по карточке, так и наличными.
Если вы оплачиваете налог у оператора, то квитанцию разрезают по линии отрыва и одну часть возвращают вам.
Как оплатить транспортный налог без квитанции
Потеря налогового уведомления может привести к просрочке оплаты автоналога. Ведь чтобы оплатить налог на машину в банке, без квитанции не обойтись. Номер этого документа нужен также для поиска налога онлайн. Без него заплатить автоналог вовремя через интернет можно разве что на сайте ФНС, зарегистрироваться на котором не так-то просто.
Также хочется отметить важное нововведение, которое появилось относительно недавно – это QR-код, который расположен в левой части извещения. Обновленная квитанция дает возможность произвести платеж через банкомат, который имеет специальное считывающее устройство, что очень удобно. Для того чтобы провести платеж таким способом, необходимо иметь квитанцию на руках и ввести лишь идентификационный номер плательщика.
Как оплатить транспортный налог на машину без квитанции
- Если приближается срок оплаты, а бланк так и не пришел по почте, посещают местное подразделение ФНС. Сотрудник налоговой службы распечатывает квитанцию и передает на оплату гражданину. В дальнейшем, достаточно поднести штрихкод квитанции к считывающему устройству банкомата, чтобы выполнить безналичное перечисление в региональный бюджет.
- Безналичная оплата с помощью интернет-портала Госуслуг. Для этого необходимо предварительно пройти регистрацию на сайте и иметь доступ к личному кабинету.
- Интернет-оплата через личный кабинет на сайте ФНС. Пройдя простую процедуру регистрации, налогоплательщик получает доступ к информации обо всех налоговых платежах, включая транспортный налог. Производится оплата в пользу регионального бюджета также через интернет.
За сколько дней до последнего срока нужно платить
Статья 45 НК РФ говорит о том, что обязательство плательщика считается исполненным с момента подачи платежного поручения в банк, если на текущем счете такого физлица есть достаточная сумма средств. Т.е. оплата в последний день не является нарушением. Но на практике это может привести к возникновению технической налоговой задолженности. Дело в том, что платежи в бюджет идут как минимум три рабочих дня.
После подачи платежки в банк, в том числе и через Сбербанк Онлайн, происходит следующее:
- Банк обрабатывает ваш платеж в течение первых суток с момента получения.
- На следующий день будет сформировано банковское поручение на перевод средств в бюджет.
- Еще через сутки информацию об уплаченных средствах получит управление Федерального казначейства в вашей области и перешлет документ в районную инспекцию.
Внимание! Чтобы не возникала задолженность по налогам – оплачивайте их не позднее трех рабочих дней до окончания срока уплаты.
Что делать, если налоговая требует оплатить несуществующую задолженность?
Вопрос от читательницы Клерк.Ру Натальи (г. Москва)
Нашей организации налоговая инспекция выставила инкассовые требования по несуществующей задолженности, банк эти требования списал с расчетного счета, но счет не разблокировал. Проходили акт сверки, никакой задолженности у нас нет, только переплата. Откуда взялась задолженность, мне не объясняют. Говорят: «Заплатите, а потом разбирайтесь». Но ведь банк списал средства, когда счет откроют, добиться не могу. Говорят, платежи должны пройти три отдела и т. д. Так тут мне дали еще требование на другую непонятную задолженность. Как быть? У нас производство, выплатить зарплату не могу, счет необходим, а как добиться правды, не знаю. Посоветуйте.
Процедура принудительного взыскания налогов (штрафов, пеней) проходит несколько этапов:
1) выставление требования об уплате налога (пеней, штрафов);
2) добровольное исполнение требования;
3) решение налогового органа о принудительном взыскании налогов, пеней, штрафов за счет денежных средств на счетах налогоплательщика;
4) выставление инкассового поручения на списание денежных средств в бюджет.
Открытие счета возможно после того, как банк получит из налогового органа оригинал решения об отмене приостановления операций по счету.
Поэтому вам нужно срочно готовить и сдавать в налоговый орган заявление с требованием вынести решение об отмене приостановления операций по счету, обосновать выставленную задолженность (обязательно приложите акт сверки), предоставить сведения о соблюдении процедуры на добровольное исполнение требования, предоставить Вам копии требования и решения о принудительном взыскании. После получения ответа из налогового органа нужно смотреть, есть ли в их действиях нарушения, и если да, то обжаловать их.
Согласно пункту 9.2 статьи 76 НК РФ, в случае нарушения налоговым органом срока отмены решения о приостановлении операций по счетам налогоплательщика-организации в банке или срока вручения представителю банка (направления в банк) решения об отмене приостановления операций по счетам налогоплательщика-организации в банке на сумму денежных средств, в отношении которой действовал режим приостановления, начисляются проценты, подлежащие уплате налогоплательщику за каждый календарный день нарушения срока.
Процентная ставка принимается равной ставке рефинансирования Центрального банка Российской Федерации, действовавшей в дни нарушения налоговым органом срока отмены решения о приостановлении операций по счетам налогоплательщика-организации в банке или срока вручения представителю банка (направления в банк) решения об отмене приостановления операций по счетам налогоплательщика-организации в банке.
Какие действия предпринять, если квитанция не пришла по почте?
Основная проблема, которая возникает в отсутствие квитанции, заключается в отсутствие информации о сумме налога. Иными словами, большой процент автовладельцев не имеет представления о том, как оплатить транспортный налог, если не пришла квитанция.
Конечно, можно вовсе отказаться от внесения оплаты за автомобиль, но в будущем такое решение станет настоящей проблемой для владельца машины, и начисленная сумма будет в разы увеличена по причине начисления пени и штрафов.
Здесь важно понимать, что незнание закона или отсутствие квитанции не отменяет обязанность по перечислению транспортного налога.
Если начисленная сумма не будет уплачена, то в будущем, гражданин не сможет выехать на своей машине за границу и у него возникнут неприятности в виде общения с судебными приставами.
По правилам, прописанным в налоговом кодексе, указано, что транспортный налог перечисляется раз в год, до 1 октября. При этом оплата, сделанная в текущем году, по факту зачисляется в счет налога за прошлый период.
Иными словами, если владелец авто не знает, как оплатить налог на машину без квитанции, ему достаточно прочитать отдельные положения НК РФ и в дальнейшем до указанного срока внести оплату по транспортному налогу. Для этого не требуется ждать никаких платежных документов.
Как получить квитанцию
Если вы не пользуетесь интернетом, или не имеете банковской карты, с которой можно произвести оплату, то вам разумнее обратиться непосредственно в отделение ФМС. Если, на момент обращения налог для вас уже рассчитан то вы получите просто дубликат квитанции, с помощью которой можете произвести оплату любым доступным для вас способом.
В противном случае, когда налогоплательщику в базе не числится, ему нужно предоставить документы, подтверждающие его собственность на землю, кадастровый паспорт и выписку из Единого государственного реестра прав.
Обратите внимание, что обращаться в Налоговую инспекцию нужно по месту нахождения объекта налогообложения.
Кстати, рассчитать налог можно и самостоятельно для этого нужно знать региональный коэффициент, кадастровую стоимость земельного участка (на сайте Росреестра информация размещена) и налоговую ставку. Подробнее о расчетах вы можете узнать на официальном сайте налоговой инспекции, дело в том, что для каждого региона формула для расчета налога может значительно различаться, потому что ее определяют органы местного самоуправления.
К счастью, думать о том, как заплатить транспортный налог без квитанции, требуется не всегда. Это необходимо делать, если платежка установленной формы не пришла на почту в установленные сроки.
Сегодня по закону ФНС обязаны уведомлять о необходимости уплаты налогов не позже, чем за месяц до окончания периода приема платежей без задолженностей и проблем. В нашем случае — до 1 ноября года, идущего после указанного периода в квитанции.
Соответственно, если до 1.11 уведомления нет, можно задумываться над оплатой налога без платежки. Это сделать не так трудно, но только если подготовиться заранее. Именно поэтому зачастую проще достать платежное поручение установленного образца.
Интернет-банкинг в помощь
Налог на транспорт (без квитанции) перевести можно и через интернет. К примеру, посредством виртуального банкинга. Рассмотрим процедуру на примере сервиса «Сбербанк Онлайн». Им пользуются многие граждане.
Предположим, что у плательщика уже есть зарегистрированный на портале профиль. Тогда, чтобы заплатить транспортный налог без квитанции, потребуется:
- Зайти в свой профиль на сайте «Сбербанк Онлайн».
- Открыть меню «Платежи и переводы». Он расположен в верхней части экрана.
- Указать ИНН налогового органа-получателя денег в строке поиска и нажать на «Найти».
- Выбрать в появившемся меню нужную организацию.
- Заполнить форму платежа. Здесь указывается тип транзакции и информация о плательщике.
- Отметить карту, с которой будут списываться деньги. Этот пункт актуален для держателей нескольких сбербанковских карточек.
- Вбить сумму, положенную к оплате.
- Подтвердить процедуру. Для этого нужно ввести специализированный код транзакции. Он будет выслан в виде SMS на мобильный телефон гражданина.
Что дальше? Можно сохранить или распечатать чек об оплате налога. Он пригодится, если до ФНС денежные средства дойдут не вовремя.
Оплачивать ли транспортный налог, если нет платежного поручения? Да, причем сделать это можно по-разному. Какие еще инструкции помогут справиться с поставленной задачей?
Вам также может быть интересно
Перед проведением операции по платёжке необходимо внимательно проверить выставленный счёт. Для этого:
- В разделе с налогами кликните на сумму, указанную в таблице.
- В открывшемся списке просмотрите наименование налогового сбора и размер начислений.
Примерно за месяц, или раньше, до этой даты налогоплательщик получит уведомление о сумме подлежащих уплате налогов. Указывается, как правило, общая сумма всех налогов, с расшифровкой.
Ещё раз внимательно проверьте счёт и выберите способ оплаты: банковской картой (Visa, MasterCard, Maestro, МИР) или электронным кошельком (Яндекс.Деньги, WebMoney, QIWI).
Оплатить налоги через Госуслуги очень удобно, особенно если отсутствуют большие задолженности. Чтобы избежать начисления пени, оплата должна проводиться до 1 декабря.
Помимо прочего, они считаются региональными. То есть:
- все переводы будет начисляться в казну конкретного субъекта Российской Федерации;
- ставка определяется местным законодательством.
Причем оплачивать должен тот человек, на которого зарегистрирована техника. Определяют этот момент по данным ГИБДД или другого госоргана, ответственного за регистрацию ТС. С сельскохозяйственной техники, машин медицинских служб и некоторых других категорий автомобилей налоговый платеж не взимают.
Будьте в курсе последних новостей банков! Получайте уведомления о важных событиях в экономике России и мира.